[Foreigner]

Еще вариант на PowerShell:

Код:

$shell = new-object -comobject wscript.shell

$lnk = $shell.createshortcut( "$Home\Favorites\Ya.url" )
$lnk.targetpath = "http://ya.ru"
$lnk.save()
    
[void][Runtime.InteropServices.Marshal]::ReleaseComObject( $shell )