[bilytur]

Я как-то писал утилитку(в учебных целях) которая табуляцию заменяеи пробелами. С параметром 2, 4 или 8 пробела на табуляцию. Удобно для некоторых исходников. Но не в этом дело.
Первый вариант был что-то вроде вашего (fputc fgetc)
Второй я читал блоками, размером 0x8000
Так вот второй вариант раз в 100 быстрее оказался.
На больших файлах весьма заметно.
Да и диск жалко дергать взад вперед. (Еслиб небыло кеширования то он быстро бы загнуля )
А размер файла не имеет значения. Хоть Гигабайт.