[Softburg]

maxandr,
А непонятно где признак холдинга ? Один учредитель?
Вот если бы учредителем была одно юр. лицо... тогда всё проще.
Что говорят юристы по этому поводу ? Есть признак аффилированного лица ?


Аффилированное лицо Affiliated person

--------------------------------------------------------------------------------

определение


Физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.
(О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках: Закон РСФСР от 22.03.1991 № 948-1.-В ред. от 26.07.2006.-Ст. 4)


комментарий


Аффилированными лицами юридического лица являются:

член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;
лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;
лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.
Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:

лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;
юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
Акционерное общество ведет учет своих аффилированных лиц и представляет отчетность об аффилированных лицах в порядке, определенном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.
(О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках: Закон РСФСР от 22.03.1991 № 948-1.-В ред. от 26.07.2006.-Ст. 4)

К аффилированным лицам компании относятся:

управляющий и другие "первые" должностные лица,
учредители, а также
акционеры, которые, будучи инвесторами компании, участвуют во внутрифирменном управлении.
Обычно аффилированное лицо владеет более чем 10% капитала компании.

(Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-5-е изд., перераб. и доп.-М., 2006)

Определение аффилированного лица преследует цель пресечения возможных махинаций со стороны должностных лиц, руководящих предприятием и являющихся аффилированными лицами. Так, в России инвестиционным фондам запрещено покупать ценные бумаги у своих аффилированных лиц и продавать им ценные бумаги и прочее имущество; запрещено также инвестировать средства в ценные бумаги аффилированного лица.
(Экономика для всех: Попул. слов. / Сост. и ред. Т.Н. Ершова.-М., 1997)

Термин аффилированные лица заимствован из англо-американского права. В европейских государствах аффилированные лица - это компании, зависящие от других. В российском праве термин применяется как к зависимым, так и преобладающим лицам.
(Юридический энциклопедический словарь.-М., 2006)